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銀行業氣候財務風險治理

授信 / 投融資氣候風險管理情境範例

📋 情境概述

銀行業面對 IFRS S1/S2 首年揭露，最核心的挑戰在於：如何將授信與投融資組合的氣候風險，轉換為可在董事會報告、符合稽核標準的證據包。

💰 授信組合風險

📊 投融資組合風險

包含：行業分類、地理分布、氣候情境參數、預期信用損失變動

輸入

組合明細

情境

SSP2-4.5

運算

敏感度分析

輸出

ECL 變動

將擔保品地址對應到淹水/颱風/熱浪風險區，產出暴險金額與比例

淹水潛勢圖套疊擔保品座標定位暴險金額試算

每一句揭露文字對應的數據來源、計算邏輯、版本時間戳記

揭露句：「本行授信組合於 SSP2-4.5 情境下，預期信用損失增加 3.2%」
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證據：[組合明細 v2024Q4] → [情境參數 SSP2-4.5] → [計算腳本 ECL_v1.2] → [輸出 2024-12-31]